Ventajas de los planes de pensiones de empleo para los autónomos

Los autónomos, desde enero de 2023, pueden complementar su pensión pública con los PPES. “El Gobierno ha impulsado, tras una reciente modificación en el Reglamento de Planes y Fondos de Pensiones, la creación de estos instrumentos que permiten la inclusión de trabajadores autónomos, un acceso que no estaba disponible previamente para este sector”, explica Alberto Bernat González, economista, coordinador del Máster en Dirección y Planificación Financiera de la Universidad Europea Miguel de Cervantes (UEMC).

Principales Ventajas de los PPES para Autónomos

La introducción de estos planes refleja, según Guadalupe Victoria García Jerez, asesora de Pymes y Autónomos en Occident (GCO), “un esfuerzo por proporcionar a los autónomos mejores herramientas para la planificación de su jubilación, ofreciendo un complemento a la pensión pública y fomentando el ahorro privado en un marco fiscal favorable”.

Ampliación de la deducción en la declaración de la renta

“Hasta su aparición, con la ley 12/2022, los trabajadores autónomos solo podían cotizar en planes de pensiones individuales con el límite anual de 1.500 euros”, recuerda Miguel Aguiar, director general de Sayem. “A raíz de la puesta en marcha de los PPES, los trabajadores autónomos ven aumentado el límite anual de aportaciones a 5.750 euros. De ellos, los primeros 1.500 euros pueden ser para planes de pensiones individuales o planes de pensiones de empleo simplificados, con la obligación de contribuir con los siguientes 4.250 euros a PPES”.

De esta forma, según BBVA Asset Management, al ingresar en sus planes de pensiones hasta un tope máximo de 5.750 euros anuales, el autónomo “podrá reducirse en su IRPF hasta la menor entre esta cantidad y el 30% de sus rendimientos netos de actividades económicas (y de sus rendimientos de trabajo, si el autónomo estuviera en pluriactividad), bajando la base liquidable sujeta a impuesto”.

Menos gastos de gestión: mayor rentabilidad para el autónomo

Los PPES constituyen “una vía interesante para fomentar el ahorro y el bienestar financiero de los autónomos y pymes”, asegura Alberto Bernat. Uno de los factores que facilitan dicho ahorro es que estos instrumentos no pueden ser promovidos de manera independiente por las gestoras de planes de pensiones. “Deben ser lanzados junto a alguna asociación de trabajadores autónomos o mutualidad de previsión social”, explica Miguel Aguiar. “Dicha unión permite que los PPES, frente a los planes de pensiones individuales, tengan menos gastos de gestión”.

Este factor repercute positivamente en el ahorro ya que, “se posibilita a los participantes una mayor rentabilidad de sus aportaciones”, cuenta Bernat. Además, la adhesión a una promotora determinada no es definitiva. “El dinero aportado siempre es del partícipe”, afirma este experto. “Lo que permite el cambio de entidad en caso de quiebra de la entidad promotora del plan o de la gestora”.

Flexibilidad y rentabilidad: características claves de los PPES

En cuanto a los beneficios fiscales, además del incremento de la aportación y, por lo tanto, de la deducción en IRPF, figura la posibilidad de realizar aportaciones de forma flexible, ajustando, pausando o reanudando las mismas según la situación financiera del autónomo. En cuanto a las comisiones, generalmente, son inferiores a las de un plan de pensiones individual, lo que ayuda a maximizar la rentabilidad de las aportaciones.

Otra de las ventajas de contar con este tipo de planes es la garantía de que el ahorro va a cumplir con su objetivo. “El capital acumulado se encuentra protegido de ser destinado a usos diferentes de la jubilación”, asegura Miguel Aguiar.

Facilidad de adhesión a los PPES para autónomos

Los autónomos tienen libertad para adherirse al plan que prefieran, solo hay que demostrar la condición de autónomo. La ley establece que, aunque sean las asociaciones, federaciones, confederaciones o uniones de asociaciones de autónomos, entre otras, las que pueden promover este plan. “En general, los PPES que se están lanzando permiten el acceso a cualquier autónomo”, explica BBVA Asset Management. Además de poder contratar PPES, estos trabajadores también pueden elegir un plan de pensiones de empleo simplificado que haya sido promovido por algún sector económico a través de su convenio colectivo, “que prevea la participación de autónomos cuya actividad esté adscrita a ese sector”.

La implementación de estos planes de pensiones ofrece una garantía para los trabajadores por cuenta propia en términos de su futuro financiero. Los autónomos, con frecuencia, contribuyen con cantidades menores durante su carrera laboral, lo que puede resultar en pensiones públicas de jubilación que no cubren adecuadamente sus necesidades. Por eso, la capacidad de realizar contribuciones de manera flexible es un aspecto destacado que convierten a estos planes en una opción muy atractiva.

Para favorecer el ahorro entre los autónomos, el Grupo BBVA, a través de su gestora BBVA Asset Management, y la Agrupación Nacional de Asociaciones Provinciales de Administradores de Loterías (ANAPAL) han promovido un plan de pensiones de empleo simplificado moderado para autónomos (PPES), que ANAPAL ofrece a todos sus asociados  y que puede contratar cualquier autónomo de España. Este nuevo instrumento, es el primero de este tipo que lanza la gestora de pensiones del Grupo BBVA.